Warburg Invest AG

Hannover

Jahresbericht nordIX Renten plus 01.08.2021 – 31.07.2022

Tätigkeitsbericht des nordIX Renten Plus

DE000A0YAEJ1 – nordIX Renten plus – Anteilklasse R
DE000A2QG231 – nordIX Renten plus – Anteilklasse I

für den Zeitraum vom 1. August 2021 bis 31. Juli 2022

Die Warburg Invest AG, Hannover, hat über einen Geschäftsbesorgungsvertrag die nordIX AG mit der Portfolioverwaltung des nordIX Renten Plus betraut.

Anlagepolitik

Das Ziel der Anlagepolitik des nordIX Renten plus ist es, einen mittel- bis langfristig hohen Ertrag zu erwirtschaften. Zur Verwirklichung dieses Ziels wird der Manager für den Fonds nur in solche in- und ausländischen Vermögensgegenstände (z.B. Wertpapiere) und in Bankguthaben investieren, die Ertrag und/​oder Wachstum erwarten lassen. Die Berücksichtigung nachhaltiger Aspekte ist dabei ein integraler Bestandteil des Investmentprozesses. Der Fonds investiert vornehmlich in Unternehmen, die Verfahrensweisen einer guten Unternehmensführung zeigen und Nachhaltigkeit im strategischen und operativen Geschäft einbeziehen. Im Rahmen des Anlageprozesses wird, sofern vorhanden, das Nachhaltigkeitskonzept des Emittenten mitberücksichtigt. Zwischen mehreren sonst gleichwertigen Anlagealternativen wählt der Manager Emittenten aus, die aus ökologischer, sozialer und Corporate-Governance-Sicht im Branchenvergleich die höheren Standards haben (Best-in-Class). Die systematische und regelmäßige Prüfung und Bewertung der ESG-Risiken und Faktoren anhand von ESG Standards und Key Performance Indicators (KPI’s) sowie externen Daten von MSCI ESG Research ist Teil der ESG-Analyse. Der Manager behält sich vor, die zugrundeliegenden ESG-Scores externer Anbieter kritisch zu hinterfragen und eigenständige Analysen in die Beurteilung mit einzubeziehen. Der Manager ist bestrebt mit den Emittenten der Finanzinstrumente in einen engen Dialog zu treten und die ESG-Performance zu erhöhen (Engagement-Ansatz).

Tätigkeiten für das Sondervermögen während des Berichtszeitraumes

Die weltweite Ausbreitung des Corona-Virus und die vielfältigen Maßnahmen zu seiner Eindämmung wirken sich immer noch negativ auf Wachstum und Beschäftigung aus. Mit dem Krieg in der Ukraine ist eine weitere Belastung entstanden, die zu volatilen Marktverhältnissen führen kann. Damit sind Auswirkungen auf die Entwicklung des Sondervermögens nicht auszuschließen.

Der nordIX Renten Plus ist ausschließlich in Rentenpapieren investiert. Dabei hatten die Rentenpapiere zum Ende des Berichtszeitraums einen Anteil von 98,32% am gesamten Fondsvermögen. Im Vergleich zum Beginn des Geschäftsjahres ist die Rentenquote um 7,00 Prozentpunkte gestiegen. Im betrachteten Zeitraum waren unter anderem auch Rentenpapiere in Fremdwährungen notiert. Der Anteil der Renten, die in Fremdwährungen notiert sind, betrug zum Anfang des Geschäftsjahres 4,55% des gesamten Rentenvermögens. Im Vergleich zum Vorjahr hat sich der Anteil an Renten, die in Fremdwährungen notiert sind, um 1,29 Prozentpunkte verringert. Das daraus resultierende Währungsrisiko wurde durch den Einsatz von derivativen Finanzinstrumenten minimiert.

Die Veränderung der Rentenstruktur des Sondervermögens während des betrachteten Zeitraums kann der folgenden Tabelle entnommen werden:

29.07.202230.07.2021
AssetgruppeRendite [%]Renten [%]Fonds [%]Rendite [%]Renten [%]Fonds [%]
Corporates7,4793,7692,181,4493,4285,31
Governments3,385,285,190,474,724,31
Semi Governments24,380,960,949,251,871,71
Renten7,41100,0098,321,54100,0091,32

Zu Beginn des Berichtszeitraums war das Rentenvermögen des Fonds größtenteils in ‚Corporates‘ (93,42%) investiert. Im gesamten Verlauf des Geschäftsjahres hat sich das kaum verändert, sodass der Fonds auch am Ende des Geschäftsjahres größtenteils in ‚Corporates‘ (93,76%) investiert ist. Insgesamt gab es bei den Rentenpapieren keine signifikant größeren Verschiebungen der Allokation innerhalb des Rentenvermögens.

Zum Ende des Geschäftsjahres betrug die durchschnittliche Restlaufzeit des Rentenvermögens 38,56 Jahre. Im Vergleich zum Vorjahr hat sich die durchschnittliche Restlaufzeit der Renten damit um 1,20 Jahre verringert. Die am Ende des Geschäftsjahres im Bestand befindlichen Rentenpapiere liegen im Bereich der Ratings AAA und B. Die im Bestand befindlichen Rentenpapiere hatten zum Anfang des betrachteten Zeitraums ein durchschnittliches Rating von BBB. Im Laufe des Geschäftsjahres hat sich das durchschnittliche Rating der im Bestand befindlichen Renten nicht verändert.

Das Investmentvermögen ist nicht in Zielfonds investiert.

Hauptanlagerisiken und wirtschaftliche Unsicherheiten

Die im Folgenden dargestellten Risikoarten/​-faktoren können die Wertentwicklung des Sondervermögens beeinflussen und umfassen jeweils auch die in der aktuellen Marktlage gegebenen Auswirkungen im Zusammenhang mit der Coronavirus-Pandemie und dem Krieg in der Ukraine.

Marktpreisrisiko

Der Fonds ist in Vermögensgegenstände investiert, welche neben den Chancen auf Wertsteigerung auch das Risiko von teilweisem bzw. vollständigem Verlust des investierten Kapitals beinhalten. Fällt der Marktwert der für das Sondervermögen erworbenen Vermögensgegenstände unter deren Einstandswert, führt ein Verkauf zu einer Verlustrealisation. Obwohl das Sondervermögen langfristige Wertzuwächse anstrebt, können diese nicht garantiert werden. Das Risiko des Anlegers ist jedoch auf die angelegte Summe beschränkt. Eine Nachschusspflicht über das vom Anleger investierte Geld hinaus besteht nicht.

Die Kurs- oder Marktwertentwicklung von Finanzprodukten hängt insbesondere von der Entwicklung der Kapitalmärkte ab, die wiederum von der allgemeinen Lage der Weltwirtschaft sowie den wirtschaftlichen, politischen und fiskalpolitischen Rahmenbedingungen in den jeweiligen Ländern beeinflusst wird. Auf die allgemeine Kursentwicklung insbesondere an einer Börse können auch irrationale Faktoren wie Stimmungen, Meinungen und Gerüchte einwirken.

Adressenausfallrisiko

Adressenausfallrisiken resultieren aus dem möglichen Ausfall von Zins- und Tilgungszahlungen der Investments in Rentenpapieren, die so weit wie möglich diversifiziert werden. Dies betrifft nicht nur die Auswahl der Schuldner, sondern auch die Auswahl der Branchen und Länder.

Das durchschnittliche Rating der im Bestand befindlichen Rentenpapiere beträgt zum Ende des Geschäftsjahres BBB.

Liquiditätsrisiko

Entsprechend der Anlagestrategie ist das Sondervermögen Liquiditätsrisiken im Hinblick auf den möglichen Kauf oder Verkauf von Rentenpapieren am Sekundärmarkt ausgesetzt. In Phasen ausgeprägter Marktkrisen kann es, auch bedingt durch die zu beobachtende Reduzierung des Anleihebestands der Wertpapierhändler oder Anleihekäufe durch die Notenbanken, zu einer eingeschränkten Liquidität an den Rentenmärkten kommen. Zur Steuerung und Begrenzung von Liquiditätsrisiken wird auf ein ausreichendes Emissionsvolumen der Anleihen sowie auf eine breite Streuung über eine Vielzahl von Anleihen geachtet.

Zinsänderungsrisiko

Der Fonds ist in festverzinslichen sowie variabel verzinslichen Anleihen unterschiedlichster Laufzeiten investiert. Das Zinsänderungsrisiko fällt umso höher aus, je länger die Laufzeit der im Bestand befindlichen Anleihen ist.

Das Zinsänderungsrisiko wird durch die Effective Duration gemessen, die zum Stichtag für den Rentenbestand 4,04 Jahre betrug. Je niedriger die Duration ist, desto geringer sind die Preisverluste bei einem ansteigenden Zinsniveau.

Währungsrisiken

Die Vermögenswerte können in einer anderen Währung als der Fondswährung angelegt sein (Fremdwährungspositionen). Risiken bezüglich dieser Vermögenswerte können durch Wechselkursschwankungen bestehen, die sich im Rahmen der täglichen Bewertung negativ auf den Wert des Fondsvermögens auswirken können.

Das Sondervermögen ist zum Teil in Fremdwährungen investiert. Das Währungsrisiko wird durch den Einsatz von Devisentermingeschäften reduziert.

Operationelles Risiko

Operationelle Risiken sind definiert als die Gefahren vor Verlusten, die in Folge von Unangemessenheit oder Versagen von internen Kontrollen und Systemen, Menschen oder aufgrund externer Ereignisse eintreten. Rechts- und Reputationsrisiken werden miteingeschlossen.

Zur Vermeidung operationeller Risiken wurden ex ante und ex post Prüfabläufe entsprechend dem Vieraugenprinzip in den Orderprozess integriert. Darüber hinaus wurden Wertpapierhandelsgeschäfte ausschließlich über kompetente und erfahrene Kontrahenten abgeschlossen. Die Dienstleistung der Wertpapierverwahrung erfolgt durch eine etablierte Verwahrstelle mit guter Bonität.

Wertentwicklung des Sondervermögens (Anteilklasse R):

seitWertentwicklung
Fonds30.07.2021-13,27%
Benchmark30.07.20212,65 %
Differenz Fonds – Benchmark-15,92 %

Berichtsperioden

seitFondsBMDiff.
1 Woche22.07.20222,07%0,07%2,00%
1 Monat29.06.20221,74%0,28 %1,46%
3 Monate29.04.2022-4,36 %0,77%-5,13 %
6 Monate28.01.2022-12,10%1,42 %-13,52 %
1 Jahr29.07.2021-13,23%2,66%-15,89%
Beginn WE01.09.201033,08%44,42 %-11,34%
Auflage /​ verfügbar01.09.201033,08%44,42 %-11,34%
Rendite p.a. (seil Beginn WE)01.09.20102,43%3,13 %-0,70 %

Ultimoperioden

seitFondsBMDiff.
Jahresultimo30.12.2021-12,86 %1,61 %-14,47%
Monatsultimo30.06.20221,85 %0,27 %1,58 %
Geschäftsjahr30.07.2021-13,27 %2,65 %-15,92 %

Wertentwicklung des Sondervermögens (Anteilklasse I):

seitWertentwicklung
Fonds30.07.2021-13,06 %
Benchmark30.07.20212,65 %
Differenz Foods – Benchmark15,71 %
Die Angaben sind begrenzt durch die verfügbaren Daten
Beginn der Wertententwicklung ab18.06.2021
Fonds-Performance verfügbar ah01.09.2010

Berichtsperioden

seitFondsBMDiff.
1 Woche22.07.20222,07 %0,07 %2,00 %
1 Monat29.06.20221,75 %0,28 %1,47 %
3 Monate29.04.2022-4,32 %0,77%-5,09 %
6 Monate28.01.2022-12,01 %1,42 %– 13,42 %
1 Jahr29.07.2021-13,02 %2,66 %-15,67 %
Beginn WE18.06.2021-12,47 %2,94 %– 15,41 %
Auflage verfügbar01.09.2010-12,47 %2,94 %15,41 %
Rendite p.a. (seil Beginn WE)18.06.2021-11,28 %3,13 %-14,41 %

Ultimoperioden

seitFondsBMDiff.
Jahresultimo30.12.2021-12,76%1,61 %-14,37%
Monatsultimo30.06.20221,86%0,27%1,59%
Geschäftsjahr30.07.2021-13,06%2,65%-15,71 %

Benchmarkstruktur

NameAnteil
31.08.2010
Euribor 6M + 300Bp100,00 %

Sofern die Angaben zur Wertentwicklung nicht dem letzten Tag des Monats des Geschäftsjahresendes entsprechen, wurde der letztverfügbare ermittelte Fondspreis herangezogen.

Die im Geschäftsjahr abgeschlossenen Geschäfte sowie die sich im Bestand des Sondervermögens befindlichen Positionen werden im Jahresbericht aufgeführt.

Die realisierten Gewinne und Verluste resultierten ausschließlich aus der Veräußerung von Renten und Derivaten.

Jahresbericht nordIX Renten plus

für das Geschäftsjahr 01.08.2021 – 31.07.2022

Vermögensübersicht zum 31.07.2022

AnlageschwerpunkteTageswert in EUR% Anteil am Fondsvermögen
I. Vermögensgegenstände89.574.963,94100,08
1. Aktien und aktienähnlich1.147.188,021,28
2. Verzinsliche Wertpapiere86.846.564,4297,03
3. Derivate30.725,550,03
4. Forderungen1.032.601,051,15
5. Bankguthaben517.884,900,58
II. Verbindlichkeiten-73.780,46-0,08
III. Fondsvermögen89.501.183,48100,001)

1) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.

Vermögensaufstellung zum 31.07.2022

GattungsbezeichnungISINStück
bzw.
Anteile
bzw.
Whg.
in
1.000
Bestand
31.07.2022
Käufe/​
Zugänge
Verkäufe/​
Abgänge
KursKurswert
in EUR
% des
Fonds-
vermögens
im Berichtszeitraum
Bestandspositionen
Börsengehandelte WertpapiereEUR75.809.289,2884,70
Verzinsliche Wertpapiere
6,0000 %
ABANCA
Corporación
Bancaria SA
EO-FLR Notes
2021(26/​Und.)
ES0865936019EUR80000%89,8298718.638,170,80
6,1250 %
ABANCA
Corporación
Bancaria SA
EO-FLR Obl.
2019(24/​29)
ES0265936007EUR70000%98,5020689.513,990,77
4,6250 %
ABANCA
Corporación
Bancaria SA
EO-FLR Obl.
2019(25/​30)
ES0265936015EUR30000%91,6250274.875,000,31
4,2500 %
Achmea B.V.
EO-FLR Med.-T.
Nts
15(25/​Und.)
XS1180651587EUR10000%101,0305101.030,530,11
3,5000 % AG
Insurance S.A.
EO-FLR Notes
2015(27/​47)
BE6277215545EUR50000%97,1723485.861,410,54
3,2500 %
AGEAS SA/​NV
EO-FLR Notes
2019(29/​49)
BE0002644251EUR20000%94,1602188.320,310,21
3,8750 %
AGEAS SA/​NV
EO-FLR Notes
2019(30/​UND.)
BE6317598850EUR1.6002000%80,26851.284.295,411,43
2,8750 % AIB
Group PLC EO-
FLR Med.-T.
Nts
2020(26/​31)
XS2230399441EUR50000%94,5280472.639,750,53
1,8750 % AIB
Group PLC EO-
FLR Med.-Term
Nts 19(24/​29)
XS2080767010EUR20000%94,3746188.749,160,21
1,3750 %
Aktia Bank PLC
EO-FLR
Med.-Term.Nts
19(24/​29)
XS2053056615EUR20000%95,8406191.681,170,21
0,6250 %
Arion Bank hf.
EO-Medium-Term
Notes 2020(24)
XS2262798494EUR30000%95,9988287.996,500,32
4,5960 %
Assicurazioni
Generali
S.p.A. EO-FLR
Med.-T. Nts
14(25/​Und.)
XS1140860534EUR5005000%100,5013502.506,730,56
5,2500 %
Atradius
Finance B.V.
EO-FLR Notes
2014(24/​44)
XS1028942354EUR40000%101,3057405.222,720,45
4,2500 % AXA
S.A. EO-FLR
M.-T.Nts
2022(32/​43)
XS2487052487EUR5005000%101,9486509.742,900,57
1,9820 % AXA
S.A. EO-FLR
Med.-T. Nts
03(08/​Und.)
XS0181369454EUR50000%82,8446414.222,830,46
1,8500 % AXA
S.A. EO-FLR
Med.-T. Nts
03(13/​Und.)
XS0179060974EUR1.70000%83,27691.415.707,031,58
1,6120 % AXA
S.A. EO-FLR
Med.-T. Nts
04(09/​Und.)
XS0203470157EUR40000%80,6564322.625,480,36
5,6250 %
Banca
Pop.dell’Alto
Adige SpA EO-
FLR Med.-T.
Nts
2017(22/​27)
XS1694763142EUR1.40000%97,71921.368.068,531,53
3,2500 %
Banco BPM
S.p.A. EO-FLR
Med.-T. Nts
2020(26/​31)
XS2271367315EUR50000%87,7713438.856,470,49
3,3750 %
Banco BPM
S.p.A. EO-FLR
Med.-T. Nts
2022(27/​32)
XS2434421413EUR2002000%82,2910164.582,040,18
4,0000 %
Banco Com.
Português SA
(BCP) EO-FLR
Med.-T. Nts
2021(27/​32)
PTBCPGOM0067EUR5005000%77,3610386.805,000,43
3,8710 %
Banco Com.
Português SA
(BCP) EO-FLR
Med.-T.Obl.2019
(25/​30)
PTBIT3OM0098EUR70000%82,3454576.418,110,64
1,1250 %
Banco Com.
Português SA
(BCP) EO-FLR
Med.-T.Obl.2021
(26/​27)
PTBCPHOM0066EUR40000%83,4341333.736,240,37
2,0000 %
Banco de
Sabadell S.A.
EO-FLR Med.
Term Nts
20(25/​30)
XS2102931677EUR1.20000%87,41831.049.019,051,17
2,5000 %
Banco de
Sabadell S.A.
EO-FLR Med.
Term Nts
21(26/​31)
XS2286011528EUR20000%82,9452165.890,430,19
5,3750 %
Banco de
Sabadell S.A.
EO-FLR
Med.-Term Nts
18(23/​28)
XS1918887156EUR50000%99,9403499.701,540,56
1,2650 %
Banco
Santander S.A.
EO-FLR Notes
2004(09/​Und.)
XS0202197694EUR3.0001.0000%77,07332.312.197,682,58
0,6940 % Bank
of America
Corp. EO-FLR
Med.-T. Nts
2021(21/​31)
XS2321427408EUR20000%86,8389173.677,720,19
10,0000 %
Bank of
Ireland (The
Gov.&Co.) EO-
Med.-Term
Notes 2012(22)
XS0867469305EUR20000%103,2803206.560,650,23
1,3750 % Bank
of Ireland
Group PLC EO-
FLR Med.-T.
Nts
2021(26/​31)
XS2340236327EUR80000%88,5396708.316,900,79
1,2500 %
Bankinter S.A.
EO-FLR Notes
2021(27/​32)
ES0213679OF4EUR50000%83,1371415.685,650,46
Barclays Bank
PLC 4,75% Non-
Cum.Call.
Pref.Shares
XS0214398199EUR1.00000%83,7990837.990,080,94
0,1720 %
Barclays Bank
PLC EO-FLR
Med.-Term Nts
2001(40)
XS0122679243EUR1.00000%77,7204777.204,250,87
1,0000 %
Bayerische
Landesbank
FLR-
Sub.Anl.v.2021
(2026/​2031)
XS2356569736EUR20000%87,2063174.412,640,19
1,7500 % Bc
Cred. Social
Cooperativo SA
EO-FLR Med.-T.
Nts
2021(27/​28)
XS2383811424EUR5005000%80,8397404.198,260,45
1,2500 % Bca
Pop. di
Sondrio
S.c.p.A. EO-
FLR Med.-T.
Nts
2021(26/​27)
XS2363719050EUR80000%87,9925703.940,180,79
3,6250 %
Belfius Bank
S.A. EO-FLR
Securities2018
(25/​UND.)
BE0002582600EUR2.0002.0000%80,20211.604.041,921,79
0,1250 %
Belfius Bank
S.A. EO-
Preferred MTN
2021(28)
BE6326784566EUR10000%89,858089.858,000,10
0,7500 % BPCE
S.A. EO-Non-
Preferred MTN
2021(31)
FR00140027U2EUR50000%84,9874424.936,950,47
2,3650 % Bque
Fédérative du
Cr. Mutuel EO-
FLR Med.-T.
Nts
04(14/​Und.)
XS0207764712EUR1.00000%80,3268803.267,830,90
0,9570 % Bque
Fédérative du
Cr. Mutuel EO-
FLR MTN
2005(15/​Und.)
XS0212581564EUR25000%80,3596200.899,040,22
2,7500 % Bque
ouest-
afr.developmt
-BOAD EO-Bonds
2021(32/​33)
Reg.S
XS2288824969EUR50000%77,3380386.690,000,43
5,7500 %
Caixa Geral de
Depósitos S.A.
EO-FLR
Med.-Term Nts
18(23/​28)
PTCGDKOM0037EUR70000%99,6455697.518,210,78
1,2500 %
Caixabank S.A.
EO-FLR
Med.-T.Nts
2021(26/​31)
XS2310118976EUR30000%89,2088267.626,370,30
0,7500 %
Caixabank S.A.
EO-FLR
Med.-T.Nts
2021(27/​28)
XS2346253730EUR50000%89,5309447.654,350,50
5,1500 % CBOM
Finance PLC
EO-LPN
19(24)Moskovsk.
Kred.Bk
XS1951067039EUR50000%20,7500103.750,000,12
3,1000 % CBOM
Finance PLC
EO-LPN
2021(26) Reg.S
XS2281299763EUR50000%20,4910102.455,190,11
0,3600 % CFCM
Nord Europe
EO-FLR Notes
2004(14/​Und.)
FR0010128835EUR30000%80,6521241.956,400,27
1,6250 %
Citadele banka
EO-FLR
Preferred Nts
21(25/​26)
XS2393742122EUR2502500%93,6000234.000,000,26
2,2800 % CNP
Assurances
S.A. EO-FLR
Notes
2004(09/​Und.)
FR0010093328EUR1.50000%80,56941.208.540,451,35
2,5000 % CNP
Assurances
S.A. EO-FLR
Notes
2020(30/​51)
FR0013521630EUR30000%88,9721266.916,360,30
4,2500 %
Commerzbank AG
EO-FLR-
Nachr.Anl.v.21
(27/​unb.)
DE000CZ45WA7EUR60000%79,7265478.359,240,53
5,6000 %
Commerzbank AG
Nachr.Inh.Schv.A.N317
v.03(23)
DE0001611044EUR14200%100,9975143.416,410,16
4,0000 %
Commerzbank AG
Sub.Fix to
Reset MTN
20(25/​30)
DE000CZ45V25EUR20000%97,9239195.847,790,22
4,0000 %
Commerzbank AG
T2 Nachr.MTN
S.865
v.2016(26)
DE000CZ40LD5EUR20000%101,8560203.712,000,23
4,0000 %
Commerzbank AG
T2 Nachr.MTN
S.874
v.2017(27)
DE000CZ40LW5EUR20000%102,4797204.959,330,23
5,2500 % Côte
d’Ivoire,
Republik EO-
Notes
2018(28-30)
Reg.S *)
XS1793329225EUR40000%76,7442306.976,760,34
0,3750 %
Crédit
Agricole S.A.
EO-Non-
Preferred MTN
2021(28)
FR0014003182EUR50000%88,8332444.165,950,50
2,3300 %
Crédit Mutuel
Arkéa EO-FLR
Notes
2004(14/​Und.)
FR0010096826EUR1.80000%83,83751.509.075,131,69
0,2500 % De
Volksbank N.V.
EO-Non-Pref.
MTN
2021(26/​26)
XS2356091269EUR1.00000%91,8073918.072,501,03
0,7500 %
Deutsche Bank
AG FLR-MTN
v.21(26/​27)
DE000DL19VT2EUR10000%90,737090.736,950,10
6,7500 %
Deutsche Bank
AG FLR-
Nachr.Anl.v.22
(29/​unb.)
DE000DL19WG7EUR4004000%92,9915371.966,140,42
4,0000 %
Deutsche Bank
AG Sub.FLR-MTN
v.22(27/​32)
DE000DL19WN3EUR5005000%95,9917479.958,260,54
4,6790 %
Deutsche
Pfandbriefbank
AG Nachr.FLR-
MTN R35281
17(22/​27)
XS1637926137EUR2.0001.5000%89,26181.785.235,501,99
4,5000 % ELM
B.V. EO-FLR
Med.-T.Nts
16(27/​Und.)
XS1492580516EUR20000%99,6224199.244,760,22
4,0000 % Erste
Group Bank AG
EO-FLR
Med.-T.Nts
2022(28/​33)
AT0000A2YA29EUR1001000%100,2827100.282,660,11
5,0000 %
Ethias Vie EO-
Bonds 2015(26)
BE6279619330EUR50000%101,7646508.823,050,57
1,2500 %
Frankreich EO-
OAT 2016(36)
FR0013154044EUR1.0001.0000%95,0580950.580,001,06
0,5000 %
Hamburg
Commercial
Bank AG IHS
v.2021(2025/​2026)
S.2737
DE000HCB0A86EUR5005000%89,9467449.733,400,50
1,3750 %
Hannover Rück
SE FLR-
Sub.Anl.v.2021
(2032/​2042)
XS2320745156EUR40000%81,2249324.899,480,36
1,0000 % ING
Groep N.V. EO-
FLR
Cap.Med.T.Nts
21(27/​32)
XS2407529309EUR5005000%86,5599432.799,550,48
6,3750 %
Intesa
Sanpaolo
S.p.A. EO-FLR
Notes
2022(28/​Und.)
XS2463450408EUR2002000%89,1672178.334,360,20
3,7500 %
Intesa
Sanpaolo
S.p.A. EO-FLR
NTS.
2020(25/​Und.)
XS2124979753EUR5005000%85,4193427.096,430,48
3,9280 %
Intesa
Sanpaolo
S.p.A. EO-
Medium-Term
Notes 2014(26)
XS1109765005EUR25000%101,2993253.248,260,28
0,7500 %
Intesa
Sanpaolo
S.p.A. EO-
Preferred MTN
2021(28)
XS2317069685EUR30000%87,6184262.855,080,29
0,5000 %
Italien,
Republik
EO-B.T.P.
2021(28)
IT0005445306EUR1.0001.0000%88,5018885.018,100,99
0,9500 %
Italien,
Republik
EO-B.T.P.
2021(32)
IT0005466013EUR5005000%81,6700408.350,000,46
3,6250 % Jyske
Bank A/​S EO-
FLR Med.-T.Nts
21(28/​Und.)
XS2348324687EUR1.5001.5000%84,00001.260.000,001,41
0,7500 % La
Banque Postale
EO-FLR Med.-T.
Nts 21(27/​32)
FR0014001R34EUR20000%85,3044170.608,720,19
3,0000 % La
Banque Postale
EO-FLR Notes
2021(28/​Und.)
FR0014005O90EUR2.0002.0000%72,27411.445.482,101,62
4,0000 %
Landesbank
Baden-
Württemberg
FLR-Nach.IHS
AT1
v.19(25/​unb.)
DE000LB2CPE5EUR2.2002000%84,81371.865.902,242,08
1,7500 %
Landesbank
Berlin AG
Nachr.Inh.
-Schv.S.558
v.19(29)
DE000A162A83EUR7005000%89,6840627.788,000,70
3,1250 %
Landsbankinn
hf. EO-FLR
Med.-T. Nts
2018(23/​28)
XS1876547420EUR1.00000%99,0244990.243,911,11
4,5000 %
Lb.Hessen-
Thüringen GZ
FLR-MTN S.H354
v.22(27/​32)
XS2489772991EUR7007000%101,3491709.443,630,79
4,3750 %
Mapfre S.A.
EO-FLR Obl.
2017(27/​47)
ES0224244089EUR30000%97,2660291.798,000,33
4,1250 %
Mapfre S.A.
EO-FLR Obl.
2018(28/​48)
ES0224244097EUR40000%94,4770377.908,000,42
0,9660 % mBank
S.A. EO-FLR
Non-Pref. MTN
21(26/​27)
XS2388876232EUR5005000%79,3356396.677,750,44
2,3000 %
Mediobanca –
Bca Cred.Fin.
SpA EO-FLR
Med.-T. Nts
2020(25/​30)
XS2262077675EUR25000%88,3437220.859,290,25
0,3750 %
Münchener
Hypothekenbank
MTN-IHS Serie
1927 v.21(29)
DE000MHB64E1EUR50000%86,8610434.304,950,49
1,0000 %
Münchener
Rückvers.-Ges.
AG FLR-
Nachr.-Anl.
v.21(31/​42)
XS2381261424EUR5005000%77,7463388.731,700,43
1,0430 %
NatWest Group
PLC EO-FLR
Med.-T.Nts
2021(27/​32)
XS2382950330EUR5005000%84,6181423.090,450,47
1,3150 % NIBC
Bank N.V. EO-
FLR Notes
2006(12/​Und.)
XS0249580357EUR3.0001000%75,22592.256.776,732,52
4,5000 % NN
Group N.V. EO-
FLR Bonds
2014(26/​Und.)
XS1028950290EUR10000%100,2231100.223,110,11
0,6250 %
Nordea Bank
Abp EO-Medium-
Term Nts
2021(26/​31)
XS2343459074EUR50000%90,4303452.151,600,51
0,5000 %
Nordea Bank
Abp EO-Non
Preferred MTN
2021(31)
XS2321526480EUR10000%85,070285.070,150,10
0,8500 %
Österreich,
Republik EO-
Medium-Term
Nts 2020(2120)
AT0000A2HLC4EUR8001.0001.200%58,5081468.064,640,52
2,5830 % OTP
Bank Nyrt. EO-
FLR Notes
2006(16/​UND.)
XS0274147296EUR1.0005000%89,5677895.677,451,00
1,5000 %
Raiffeisen
Bank Intl AG
EO-FLR Med.-T.
Nts
2019(25/​30)
XS2049823763EUR1.0005000%82,1678821.678,000,92
2,8750 %
Raiffeisen
Bank Intl AG
EO-FLR Med.-T.
Nts
2020(27/​32)
XS2189786226EUR30000%78,5763235.728,780,26
4,5000 %
Raiffeisen
Bank Intl AG
EO-FLR Notes
2018(25/​Und.)
XS1756703275EUR1.2001.2000%65,7263788.715,640,88
5,8750 %
Raiffeisenl.
Niederöst.
-Wien AG EO-
Medium-
Term Nts
2013(23)
XS0997355036EUR20000%101,1451202.290,120,23
2,6250 % RCI
Banque S.A.
EO-FLR Med.-T.
Nts
2019(25/​30)
FR0013459765EUR50000%88,5334442.666,990,49
1,7500 %
Rumänien EO-
Med.-Term Nts
2021(30)Reg.S
XS2364199757EUR1.0002000%73,7320737.320,000,82
3,8750 % SACE
S.p.A. EO-FLR
Notes
2015(25/​Und.)
XS1182150950EUR5004000%92,9596464.797,960,52
2,5000 % Sampo
OYJ EO-FLR
Med.-T. Nts
2020(32/​52)
XS2226645278EUR40000%84,0558336.223,120,38
7,2500 % Soc.
Cattolica di
Assicur. SpA
EO-FLR Bonds
2013(23/​43)
XS1003587356EUR20000%106,1312212.262,420,24
4,2500 % Soc.
Cattolica di
Assicur. SpA
EO-FLR Bonds
2017(27/​47)
XS1733289406EUR10000%97,204497.204,380,11
1,0000 %
Société
Générale S.A.
EO-FLR Med.-T.
Nts
2020(25/​30)
FR0014000OZ2EUR40000%91,2371364.948,400,41
0,5000 %
Spanien EO-
Bonos 2021(31)
ES0000012I32EUR1.0001.0000%88,9344889.343,500,99
1,2000 %
Standard
Chartered PLC
EO-FLR Med.-T.
Nts
2021(24/​31)
XS2319954710EUR20000%89,6032179.206,360,20
6,5000 %
Stichting AK
Rabobank Cert.
EO-FLR Certs
2014(Und.)
XS1002121454EUR1.1009950%105,41901.159.609,351,30
1,9250 %
Sydbank AS EO-
FLR Notes
2004(14/​Und.)
XS0205055675EUR2.0007500%82,66391.653.277,941,85
1,6250 %
Tikehau
Capital S.C.A.
EO-Obl.
2021(21/​29)
FR0014002PC4EUR50000%79,5967397.983,700,44
4,8750 %
Unicaja Banco
S.A. EO-FLR
Notes
2021(26/​Und.)
ES0880907003EUR2002000%79,6638159.327,540,18
2,8750 %
Unicaja Banco
S.A. EO-FLR
Obl.
2019(24/​29)
ES0280907017EUR50000%89,8940449.469,990,50
3,1250 %
Unicaja Banco
S.A. EO-FLR
Obl.
2022(27/​32)
ES0280907025EUR1.0001.0000%76,6190766.190,030,86
4,8750 %
UniCredit
S.p.A. EO-FLR
Med.-T. Nts
19(24/​29)
XS1953271225EUR20000%100,1019200.203,710,22
2,7310 %
UniCredit
S.p.A. EO-FLR
Med.-T. Nts
2020(27/​32)
XS2101558307EUR1.0007500%85,9720859.720,460,96
3,8750 %
UniCredit
S.p.A. EO-FLR
MTN
2020(27/​Und.)
XS2121441856EUR2.2002.2000%76,07611.673.673,361,87
3,2500 %
Unipol Gruppo
S.p.A. EO-
Medium-Term
Nts
2020(30/​30)
XS2237434803EUR80000%94,1069752.855,360,84
5,7500 %
UnipolSai
Assicurazioni
S.p.A. EO-FLR
MTN
2014(24/​Und.)
XS1078235733EUR1.20000%100,31601.203.791,641,35
6,8750 % UNIQA
Insurance
Group AG EO-
FLR Bonds
2013(23/​43)
XS0808635436EUR20000%102,1929204.385,830,23
3,2500 % UNIQA
Insurance
Group AG EO-
FLR Bonds
2020(25/​35)
XS2199567970EUR20000%95,2936190.587,240,21
4,8750 %
Vienna
Insurance
Group AG EO-
FLR Med.-T.
Nts
2022(31/​42)
AT0000A2XST0EUR2002000%99,8260199.652,080,22
2,7500 %
Volksbank Wien
AG EO-FLR
Notes
2017(22/​27)
AT000B121967EUR1.60000%91,05461.456.873,581,63
0,8750 %
Volksbank Wien
AG EO-Non-
Preferred MTN
2021(26)
AT000B122080EUR20000%92,6698185.339,520,21
5,2500 %
Württemb.Lebens-
versicherungAG
FLR-
Nachr.-Anl.
v.14(24/​44)
XS1064049767EUR25000%103,3523258.380,790,29
4,1250 %
Wüstenrot
Bausparkasse
AG Nachrang
IHS v.17(27)
DE000WBP0A20EUR80000%105,4343843.474,570,94
1,4250 % AEGON
N.V. FL-FLR
Anleihe
1996(08/​Und.)
NL0000121416NLG1.20000%79,8400434.757,670,49
0,4960 % AEGON
N.V. FL-FLR-
Anleihe
1996(11/​Und.)
NL0000120889NLG1.00000%64,9000294.503,360,33
European
Investment
Bank TN-Zo
Med.-T.Notes
2007(22)
XS0318345971TRY5.00000%95,8610263.989,710,29
3,8750 %
Allianz SE DL-
Subord. MTN
v.16(22/​unb.)
XS1485742438USD60000%75,5438447.357,690,50
5,1250 %
Argentum
Netherlands
B.V. DL-FLR
M.-T.LPN18(28/​48)
Zürich
XS1795323952USD50000%97,6666481.970,920,54
4,5000 %
Credit Suisse
Group AG DL-
FLR Bds
2020(31/​Und.)
Reg.S
USH3698DDD33USD80000%71,0385560.904,050,63
5,6250 %
Electricité de
France
(E.D.F.) DL-
FLR Nts
2014(24/​Und.)
Reg.S
USF2893TAM83USD20000%94,1690185.884,410,21
Andere
Wertpapiere
2,1100 %
Deutsche
Postbank Fdg
Tr. III EO-FLR
Tr.Pref.Sec.05
(11/​Und.)
DE000A0D24Z1EUR20000%78,7465157.492,940,18
1,8070 %
Deutsche
Postbank Fdg
Trust I EO-FLR
Tr.Pref.Sec.04
(10/​Und.)
DE000A0DEN75EUR1.2502500%79,1756989.695,081,11
GattungsbezeichnungISINMarktStück
bzw.
Anteile
bzw.
Whg.
in
1.000
Bestand
31.07.2022
Käufe/​
Zugänge
Verkäufe/​
Abgänge
KursKurswert
in EUR
% des
Fonds-
vermögens
im Berichtszeitraum
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene WertpapiereEUR11.633.027,4813,00
Verzinsliche Wertpapiere
4,6250 %
Achmea B.V.
EO-FLR Notes
2019(29/​Und.)
XS2056490423EUR1.0001.0000%85,9691859.691,460,96
2,6000 %
Allianz SE
FLR-
Sub.Ter.Nts.v.21
(31/​unb.)
DE000A3E5TR0EUR2.4002.4000%74,96181.799.082,892,01
3,3750 % ASR
Nederland N.V.
EO-FLR Bonds
2019(29/​49)
XS1989708836EUR25000%90,2500225.625,000,25
2,2500 %
Athora
Netherlands
N.V. EO-FLR
Notes
2021(21/​31)
XS2330501995EUR1.00000%87,8799878.799,010,98
5,3750 %
Athora
Netherlands
N.V. EO-FLR
Notes
2022(22/​32)
XS2468390930EUR5005000%98,1282490.640,900,55
0,6690 %
Australia & N.
Z. Bkg Grp
Ltd. EO-FLR
Med.-Term Nts
21(26/​31)
XS2294372169EUR20000%90,4467180.893,340,20
2,8750 % CCR
Re S.A. EO-FLR
Notes
2020(20/​40)
FR0013523891EUR10000%87,894687.894,560,10
1,0810 %
Crédit
Logement EO-
FLR Notes
2021(28/​34)
FR0014006IG1EUR5005000%84,7515423.757,450,47
4,5000 %
Deutsche Bank
AG FLR-
Nachr.Anl.v.21
(26/​unb.)
DE000DL19V55EUR4004000%81,4830325.932,160,36
3,3750 % Erste
Group Bank AG
EO-FLR Med.-T.
Nts
20(27/​Und.)
XS2108494837EUR2.4001.8000%79,65511.911.721,582,14
4,2500 %
Fidelidade-
Companhia de
Seg.SA EO-FLR
Notes 2021(31)
PTFIDBOM0009EUR10000%90,828090.828,000,10
1,6250 %
Groupe VYV UMG
EO-Obl.
2019(29)
FR0013430840EUR50000%93,7470468.735,000,52
2,7500 %
Helvetia
Europe EO-FLR
Notes
2020(31/​41)
XS2197076651EUR10000%88,456988.456,900,10
4,0000 % IKB
Deutsche
Industriebank
AG FLR-
Sub.Anl.v.2018
(2023/​2028)
DE000A2GSG24EUR1.20000%93,40631.120.875,651,25
1,8750 %
Mandatum Life
Insurance
Co.Ltd EO-FLR
Notes
2019(24/​49)
XS2053053273EUR50000%95,4931477.465,670,53
3,4000 % Nova
Ljubljanska
Banka d.d. EO-
FLR Notes
2020(25/​30)
Reg.S
XS2113139195EUR20000%89,0000178.000,000,20
6,0000 % Nova
Ljubljanska
Banka d.d. EO-
FLR Pref.
Notes
22(24/​25)
XS2498964209EUR4004000%101,0778404.311,120,45
6,0000 %
Oldenburgische
Landesbank AG
Sub.-FLR-Bonds
v.21(26/​unb.)
DE000A11QJL6EUR8008000%85,0800680.640,100,76
2,1250 %
Wüstenrot&
Württembergische
AG FLR-
Nachr.-Anl.
v.21(31/​41)
XS2378468420EUR1.0001.0000%74,5283745.282,500,83
4,1250 %
African
Export-Import
Bank DL-
Medium-Term
Notes 2017(24)
XS1633896813USD20000%98,4801194.394,190,22
Nichtnotierte WertpapiereEUR551.435,680,62
Verzinsliche Wertpapiere
4,1250 %
Intesa
Sanpaolo
S.p.A. EO-FLR
NTS.
2020(30/​Und.)
XS2124980256EUR50000%72,1494360.746,880,40
3,5970 % VPV
Lebensversicherungs-
AG FLR-
Nachr.-Anl.
v.06(16/​26)
XS0263719295EUR20000%95,3444190.688,800,21
Summe WertpapiervermögenEUR87.993.752,4498,32
Derivate
(Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen.)
Devisen-
Derivate
EUR30.725,550,03
Forderungen/​Verbindlichkeiten
Devisenterminkontrakte (Verkauf)
Offene
Positionen
USD/​EUR 1,9
Mio.
OTC30.725,550,03
GattungsbezeichnungStück
bzw.
Anteile
bzw.
Whg.
in
1.000
Bestand
31.07.2022
Käufe/​
Zugänge
Verkäufe/​
Abgänge
KursKurswert
in EUR
% des
Fonds-
vermögens
im Berichtszeitraum
Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrument und GeldmarktfondsEUR517.884,900,58
BankguthabenEUR517.884,900,58
EUR – Guthaben bei:
M.M.Warburg & CO [AG & Co.] KGaAEUR456.932,60%100,0000456.932,600,51
Guthaben in sonstigen EU/​EWR-Währungen
NOK58.524,20%100,00005.878,170,01
Guthaben in Nicht-EU/​EWR-Währungen
CHF5.494,67%100,00005.625,170,01
TRY48.322,16%100,00002.661,470,00
USD46.188,89%100,000045.587,140,05
ZAR20.464,96%100,00001.200,350,00
Sonstige VermögensgegenständeEUR1.032.601,051,15
ZinsansprücheEUR1.013.376,151.013.376,151,13
Ansprüche auf QuellensteuerEUR12.675,0012.675,000,01
Sonstige ForderungenEUR6.549,906.549,900,01
Sonstige VerbindlichkeitenEUR-73.780,46-0,08
VerwaltungsvergütungEUR-16.925,49-16.925,49-0,02
VerwahrstellenvergütungEUR-2.779,26-2.779,260,00
Externe Management-/​BeratungsvergütungEUR-45.702,63-45.702,63-0,05
PrüfungskostenEUR-7.005,21-7.005,21-0,01
VeröffentlichungskostenEUR-1.367,87-1.367,870,00
FondsvermögenEUR89.501.183,48100,001)
nordIX Renten plus – Anteilklasse R
AnteilwertEUR100,23
Anzahl AnteileSTK256.232,000
nordIX Renten plus – Anteilklasse I
AnteilwertEUR87,27
Anzahl AnteileSTK731.287,000

Fußnoten:

1) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
2) Aufgrund einer Globalverpfändung dient der Wertpapierbestand ganz oder teilweise der Sicherung von Marginverpflichtungen aus positiven Finanzterminkontrakten.

Wertpapierkurse bzw. Marktsätze

Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/​Marktsätze bewertet.

Devisenkurse (in Mengennotiz)

per 28.07.2022
Niederländische Gulden(NLG)2,2037100= 1 Euro (EUR)
Norwegische Kronen(NOK)9,9562000= 1 Euro (EUR)
Schweizer Franken(CHF)0,9768000= 1 Euro (EUR)
Südafr.Rand(ZAR)17,0491000= 1 Euro (EUR)
Türkische Lira(TRY)18,1562000= 1 Euro (EUR)
US-Dollar(USD)1,0132000= 1 Euro (EUR)

Marktschlüssel

OTCOver-the-Counter

Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen:

– Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):

GattungsbezeichnungISINStück bzw.
Anteile
Whg. in 1.000
Käufe
bzw.
Zugänge
Verkäufe
bzw.
Abgänge
Volumen
in 1.000
Börsengehandelte Wertpapiere
Verzinsliche Wertpapiere
1,5580 % AEGON N.V. EO-FLR Nts 2004(14/​Und.)NL0000116150EUR01.550
4,7500 % AT&S Austria Techn.&Systemt.AG EO-FLR Notes 2017(22/​Und.)XS1721410725EUR0500
0,8750 % BNP Paribas S.A. EO-FLR Med.-T. Nts 2021(28/​33)FR00140057U9EUR1.0001.000
0,6250 % BNP Paribas S.A. EO-Non-Preferred MTN 2020(32)FR0014000UL9EUR01.000
5,3750 % GRENKE AG FLR-Subord. Bond v.19(25/​unb.)XS2087647645EUR0800
1,1250 % Grenke Finance PLC EO-Medium-Term Notes 2016(22)XS1527138272EUR0500
0,7500 % Griechenland EO-Notes 2021(31)GR0124037715EUR800800
1,0000 % International Bank Rec. Dev. NK-Medium-Term Notes 2017(22)XS1558422371NOK01.300
0,6000 % Italien, Republik EO-B.T.P. 2021(31)IT0005436693EUR1.0001.000
0,1000 % Italien, Republik EO-Infl.Idx Lkd B.T.P.2018(23) **)IT0005329344EUR01.500
1,6070 % La Mondiale EO-FLR Obl. 2006(16/​Und.)FR0010397885EUR0500
1,1250 % Société Générale S.A. EO-FLR-MTN 2021(26/​31)FR0014002QE8EUR0500
0,1250 % Société Générale S.A. EO-Preferred MTN 2021(28)FR00140022B3EUR0500
0,3000 % Swedbank AB EO-Non-Pref. FLR MTN 21(26/​27)XS2343563214EUR0500
4,3750 % UniCredit S.p.A. EO-FLR Med.-T. Nts 2016(22/​27)XS1426039696EUR0150
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere
Verzinsliche Wertpapiere
4,6250 % ASR Nederland N.V. EO-FLR Cap. Secs 17(27/​Und.)XS1700709683EUR01.200
Nichtnotierte Wertpapiere
Verzinsliche Wertpapiere
17,5000 % Asian Development Bank TN-Medium-Term Notes 2020(21)XS2239644516TRY03.000
1,2990 % Banco Popolare Società Cooper. EO-FLR Notes 2007(17/​Und.)XS0304963373EUR0750
13,0000 % BCP Finance Bank Ltd. EO-Medium-Term Notes 2011(21)XS0686774752EUR0500
0,5000 % Crédit Agricole S.A. EO-FLR Obl. 2005(15/​Und.)FR0010161026EUR01.000
0,6020 % Crédit Logement EO-FLR Obl. 2006(11/​Und.)FR0010301713EUR01.500
6,0000 % Deutsche Bank AG FLR-Nachr.Anl.v.14(22/​unb.)DE000DB7XHP3EUR1.0001.000
0,1850 % Jyske Bank A/​S EO-FLR Med.-T.Nts 05(15/​Und.)XS0212590557EUR0300
0,1530 % RZB Finance (Jersey) III Ltd. EO-FLR Tr.Pref.Sec.04(09/​Und.)XS0193631040EUR01.250
6,8750 % Unicaja Banco S.A. EO-FLR Obl. 2017(22/​27)ES0268675032EUR0500
Andere Wertpapiere
3,7500 % Deutsche Postbank Fdg Trust II EO-FLR Tr.Pref.Sec.04(09/​Und.)DE000A0DHUM0EUR0500
Derivate
Terminkontrakte
Zinsterminkontrakte
Verkaufte Kontrakte:
(Basiswert(e): EURO-BUND)EUR13.757,32
Devisenterminkontrakte (Verkauf)
Verkauf von Devisen auf Termin:
USD/​EUREUR16.391
Das Transaktionsvolumen im Konzernverbund beläuft sich auf 91.551.443,34 EUR (94,22%)

Renten plus – Anteilklasse R

Erfolgsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.08.2021 bis 31.07.2022

I. Erträge
1. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer)EUR356,55
2. Zinsen aus inländischen WertpapierenEUR148.739,54
3. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer)EUR545.891,21
4. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im InlandEUR-8.687,08
5. Sonstige ErträgeEUR0,02
Summe der ErträgeEUR686.300,24
II. Aufwendungen
1. VerwaltungsvergütungEUR-67.912,93
2. VerwahrstellenvergütungEUR-11.373,22
3. Prüfungs- und VeröffentlichungskostenEUR-3.585,13
4. Externe Management-/​BeratervergütungEUR-227.299,58
5. Fremde DepotgebührenEUR-3.959,48
6. SollzinsenEUR-20,28
7. Sonstige AufwendungenEUR-1.117,37
Summe der AufwendungenEUR-315.267,99
III. Ordentlicher NettoertragEUR371.032,25
IV. Veräußerungsgeschäfte
1. Realisierte GewinneEUR401.696,15
2. Realisierte VerlusteEUR-292.820,81
Ergebnis aus VeräußerungsgeschäftenEUR108.875,34
V. Realisiertes Ergebnis des GeschäftsjahresEUR479.907,59
1. Nettoveränderung der nicht realisierten GewinneEUR-2.267.139,43
2. Nettoveränderung der nicht realisierten VerlusteEUR-2.823.912,87
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des GeschäftsjahresEUR-5.091.052,30
VII. Ergebnis des GeschäftsjahresEUR-4.611.144,71

Entwicklung des Sondervermögens

2021/​2022
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des GeschäftsjahresEUR57.081.483,55
1. Ausschüttung für das VorjahrEUR-1.381.671,00
2. Mittelzufluss /​ -abfluss (netto)EUR-25.516.641,04
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-VerkäufenEUR8.251.707,90
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-RücknahmenEUR-33.768.348,94
3. Ertragsausgleich /​ AufwandsausgleichEUR109.053,92
4. Ergebnis des GeschäftsjahresEUR-4.611.144,71
davon nicht realisierte GewinneEUR-2.267.139,43
davon nicht realisierte VerlusteEUR-2.823.912,87
II. Wert des Sondervermögens am Ende des GeschäftsjahresEUR25.681.080,72

Verwendung der Erträge des Sondervermögens

Berechnung der Ausschüttung (insgesamt und je Anteil)

insgesamtje Anteil 1)
I. für die Ausschüttung verfügbar
1. Vortrag aus dem VorjahrEUR112.203,250,44
davon Vortrag ordentlicher NettoertragEUR0,000,00
davon Vortrag Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften InvStGEUR112.203,250,44
2. Realisiertes Ergebnis des GeschäftsjahresEUR479.907,591,87
davon Ordentlicher NettoertragEUR371.032,251,45
davon Ergebnis aus VeräußerungsgeschäftenEUR108.875,340,42
3. Zuführung aus dem SondervermögenEUR0,000,00
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet
1. Der Wiederanlage zugeführtEUR0,000,00
2. Vortrag auf neue RechnungEUR25.838,120,10
davon Vortrag ordentlicher NettoertragEUR0,000,00
davon Vortrag Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften KAGGEUR0,000,00
davon Vortrag Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften InvStGEUR25.838,120,10
davon Zuführung aus dem SondervermögenEUR0,000,00
III. GesamtausschüttungEUR566.272,722,21
1. EndausschüttungEUR566.272,722,21
a) BarausschüttungEUR566.272,722,21
b) Einbehaltene KapitalertragsteuerEUR0,000,00
c) Einbehaltener SolidaritätszuschlagEUR0,000,00

1) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.

Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre

GeschäftsjahrFondsvermögen am
Ende des Geschäftsjahres
Anteilwert am
Ende des Geschäftsjahres
2018/​2019EUR50.460.106,14EUR113,21
2019/​2020EUR59.080.017,05EUR108,36
2020/​2021EUR57.081.483,55EUR118,56
2021/​2022EUR25.681.080,72EUR100,23

Anteilklasse I

Erfolgsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.08.2021 bis 31.07.2022

I. Erträge
1. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer)EUR884,49
2. Zinsen aus inländischen WertpapierenEUR368.571,83
3. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer)EUR1.352.341,60
4. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im InlandEUR-21.547,86
5. Sonstige ErträgeEUR0,05
Summe der ErträgeEUR1.700.250,11
II. Aufwendungen
1. VerwaltungsvergütungEUR-167.312,15
2. VerwahrstellenvergütungEUR-27.762,22
3. Prüfungs- und VeröffentlichungskostenEUR-7.411,37
4. Externe Management-/​BeratervergütungEUR-395.779,88
5. Fremde DepotgebührenEUR-9.827,65
6. SollzinsenEUR-50,30
7. Sonstige AufwendungenEUR-2.769,28
Summe der AufwendungenEUR-610.912,85
III. Ordentlicher NettoertragEUR1.089.337,26
IV. Veräußerungsgeschäfte
1. Realisierte GewinneEUR1.022.368,08
2. Realisierte VerlusteEUR-752.352,18
Ergebnis aus VeräußerungsgeschäftenEUR270.015,90
V. Realisiertes Ergebnis des GeschäftsjahresEUR1.359.353,16
1. Nettoveränderung der nicht realisierten GewinneEUR185.500,58
2. Nettoveränderung der nicht realisierten VerlusteEUR-10.473.467,46
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des GeschäftsjahresEUR-10.287.966,88
VII. Ergebnis des GeschäftsjahresEUR-8.928.613,72

Entwicklung des Sondervermögens

2021/​2022
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des GeschäftsjahresEUR33.570.619,93
1. Ausschüttung für das VorjahrEUR-91.217,00
2. Mittelzufluss /​ -abfluss (netto)EUR39.477.992,84
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-VerkäufenEUR50.805.663,18
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-RücknahmenEUR-11.327.670,34
3. Ertragsausgleich /​ AufwandsausgleichEUR-208.679,29
4. Ergebnis des GeschäftsjahresEUR-8.928.613,72
davon nicht realisierte GewinneEUR185.500,58
davon nicht realisierte VerlusteEUR-10.473.467,46
II. Wert des Sondervermögens am Ende des GeschäftsjahresEUR63.820.102,76

Verwendung der Erträge des Sondervermögens

Berechnung der Ausschüttung (insgesamt und je Anteil)

insgesamtje Anteil 1)
I. für die Ausschüttung verfügbar
1. Vortrag aus dem VorjahrEUR398.071,470,54
davon Vortrag ordentlicher NettoertragEUR0,000,00
davon Vortrag Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften InvStGEUR398.071,470,54
2. Realisiertes Ergebnis des GeschäftsjahresEUR1.359.353,161,86
davon Ordentlicher NettoertragEUR1.089.337,261,49
davon Ergebnis aus VeräußerungsgeschäftenEUR270.015,900,37
3. Zuführung aus dem SondervermögenEUR0,000,00
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet
1. Der Wiederanlage zugeführtEUR0,000,00
2. Vortrag auf neue RechnungEUR90.090,270,12
davon Vortrag ordentlicher NettoertragEUR0,000,00
davon Vortrag Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften KAGGEUR0,000,00
davon Vortrag Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften InvStGEUR90.090,270,12
davon Zuführung aus dem SondervermögenEUR0,000,00
III. GesamtausschüttungEUR1.667.334,362,28
1. EndausschüttungEUR1.667.334,362,28
a) BarausschüttungEUR1.667.334,362,28
b) Einbehaltene KapitalertragsteuerEUR0,000,00
c) Einbehaltener SolidaritätszuschlagEUR0,000,00

1) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.

Vergleichende Übersicht seit Auflegung

GeschäftsjahrFondsvermögen am
Ende des Geschäftsjahres
Anteilwert am
Ende des Geschäftsjahres
2021 *)EUR33.570.619,93EUR100,63
2021/​2022EUR63.820.102,76EUR87,27

*) Auflagedatum 01.06.2021

Überblick der Anteilklassen gemäß § 15 Abs. 1 KARBV

AnteilsklasseErtrags-
verwendung
ZielgruppeMindes-
tanlage-
volumen
Verwaltungs-
vergütung
Vertriebs-
provision
Verwahr-
stellen-
vergütung
Ausgabe-
aufschlag bis zu p.a., derzeit
Rücknahme-
abschlag
EUR
nordIX Renten plus- Anteilklasse RAusschüttungPrivate Anleger0,0000,2400,0000,0400,0000,000
nordIX Renten plus- Anteilklasse IAusschüttungInstitutionelle Anleger200.0000,2400,0000,0400,0000,000

Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV

Angaben nach der Derivateverordnung

das durch Derivate erzielte zugrundeliegende ExposureEUR-1.861.704,73

die Vertragspartner der Derivate-Geschäfte

M.M.Warburg & CO [AG & Co.] KGaA

Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %)98,32
Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %)0,03

Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotenzial wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung auf Grundlage von Messzahlen nach dem qualifizierten Ansatz relativ im Verhältnis zu dem zugehörigen Vergleichsvermögen ermittelt.

Dabei wird der potenzielle Risikobetrag für das Marktrisiko des Sondervermögens über die Risikokennzahl Value-at-Risk (VaR) dargestellt. Der VaR wird unter Anwendung des RiskManagers von MSCI RiskMetrics auf Basis historischer Simulation bestimmt.

Zur Ermittlung des potenziellen Risikobetrags für das Marktrisiko wird angenommen, dass die bei Geschäftsschluss im Sondervermögen befindlichen Finanzinstrumente oder Finanzinstrumentsgruppen weitere 10 Handelstage im Sondervermögen gehalten werden und ein einseitiges Prognoseintervall mit einem Wahrscheinlichkeitsniveau in Höhe von 99% (Konfidenzniveau) sowie ein effektiver historischer gleichgewichteter Beobachtungszeitraum von einem Jahr zugrunde liegen.

Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko gem. § 28b Abs. 2 Satz 1 und 2 Derivate-V

kleinster potenzieller Risikobetrag1,33 %
größter potenzieller Risikobetrag3,99 %
durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag2,26 %

Zusätzlich zu den Angaben zur Marktrisikopotenzialermittlung sind auch Angaben zum Bruttoinvestitionsgrad des Sondervermögens, der sogenannten Hebelwirkung (Leverage) zu machen. Die Berechnung des Leverage basiert auf den Anforderungen des § 37 Abs. 4 DerivateV i.V.m § 35 Abs. 6 DerivateV und erfolgt analog zu Artikel 7 der EU Delegierten Verordnung 231/​2013 (AIFM-VO). Dabei werden Derivate unabhängig vom Vorzeichen grundsätzlich additiv angerechnet.

Im Geschäftsjahr erreichter durchschnittlicher Umfang des Leverage0,97 %

Zusammensetzung des Vergleichsvermögens zum Berichtsstichtag

ICE BofA Global Original Issue High Yield Index100,00 %

Sonstige Angaben

nordIX Renten plus – Anteilklasse R

AnteilwertEUR100,23
Anzahl AnteileSTK256.232,000

nordIX Renten plus – Anteilklasse I

AnteilwertEUR87,27
Anzahl AnteileSTK731.287,000

Angewandte Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände (§§ 26 bis 29 und 34 KARBV)

Das im Folgenden dargestellte Vorgehen bei der Bewertung der Vermögensgegenstände des Sondervermögens findet auch in Zeiten höherer Marktvolatilitäten oder auftretender Marktverwerfungen im Zusammenhang mit den Auswirkungen der Coronavirus-Pandemie Anwendung. Darüber hinausgehende Bewertungsanpassungen waren nicht erforderlich.

Der Anteilwert wird gem. § 169 KAGB von der Warburg Invest AG ermittelt.

Die der Anteilwertermittlung im Falle von handelbaren Kursen zugrunde liegenden Wertpapierkurse bzw. Marktsätze werden von der Gesellschaft täglich selbst über verschiedene Datenanbieter bezogen. Dabei erfolgt die Bewertung für Rentenpapiere mit Kursen per 17:15 Uhr des Börsenvortages und die Bewertung von Aktien und börsengehandelten Aktienderivaten mit Schlusskursen des Börsenvortages. Die Einspielung von Zinskurven sowie Kassa- und Terminkursen für die Bewertung von Devisentermingeschäften und Rentenderivaten erfolgt parallel zu den Rentenpapieren mit Kursen per 17:15 Uhr.

Für Vermögensgegenstände, die weder zum Handel an einer Börse noch an einem organisierten Markt zugelassen sind oder für die kein handelbarer Kurs verfügbar ist, werden gem. § 168 Abs. 3 KAGB die Verkehrswerte zugrunde gelegt, die sich bei sorgfältiger Einschätzung auf Basis geeigneter Bewertungsmodelle unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten ergeben (§ 28 Abs. 1 KARBV). Die Verkehrswerte werden in einem mehrstufigen Bewertungsverfahren ermittelt. Die der Anteilwertermittlung im Falle von nicht handelbaren Kursen zugrunde liegenden Wertpapierkurse bzw. Marktsätze werden soweit möglich aus Kursen vergleichbarer Wertpapiere bzw. Renditekursen abgeleitet.

Die bezogenen Kurse werden täglich auf Vollständigkeit und Plausibilität geprüft. Hierzu prüft die Gesellschaft in Abhängigkeit von der Assetklasse die Kursbewegungen zum Vortag, die Kursaktualität, die Abweichungen gegen weitere Kursquellen sowie die Inputparameter für Modellbewertungen.

Investmentanteile werden mit ihrem letzten festgestellten und erhältlichen Net Asset Value bewertet.

Die Bankguthaben und übrigen Forderungen werden mit dem Nominalbetrag, die übrigen Verbindlichkeiten mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt. Festgelder werden – sofern sie kündbar sind und die Rückzahlung bei der Kündigung nicht zum Nennwert zuzüglich Zinsen erfolgt – mit dem Verkehrswert bewertet.

Die Bewertung des Wertpapiervermögens erfolgte zu 100,00% auf Basis von handelbaren Kursen.

Die Bewertung des Derivatevermögens erfolgte zu 100,00% auf Basis von modelbasierten Kursen.

Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote

nordIX Renten plus – Anteilklasse R

Gesamtkostenquote1,16 %
Erfolgsabhängige Vergütung in % des durchschnittlichen Nettoinventarwertes0,00 %

Die Gesamtkostenquote drückt die Summe der Kosten und Gebühren (ohne Transaktionskosten) als Prozentsatz des durchschnittlichen Fondsvolumens innerhalb eines Geschäftsjahres aus.

Eine erfolgsabhängige Vergütung ist während des Berichtszeitraumes nicht angefallen.

Im Berichtszeitraum gab es keine an die Verwaltungsgesellschaft oder an Dritte gezahlte Pauschalvergütung.

Die KVG gewährt keine sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.

Die KVG erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütung und Aufwandserstattungen.

Im Berichtszeitraum wurden keine Ausgabeaufschläge /​ Rücknahmeabschläge für den Erwerb und die Rücknahme von Investmentanteilen gezahlt.

nordIX Renten plus – Anteilklasse I

Gesamtkostenquote0,85 %
Erfolgsabhängige Vergütung in % des durchschnittlichen Nettoinventarwertes0,00 %

Die Gesamtkostenquote drückt die Summe der Kosten und Gebühren (ohne Transaktionskosten) als Prozentsatz des durchschnittlichen Fondsvolumens innerhalb eines Geschäftsjahres aus.

Eine erfolgsabhängige Vergütung ist während des Berichtszeitraumes nicht angefallen.

Im Berichtszeitraum gab es keine an die Verwaltungsgesellschaft oder an Dritte gezahlte Pauschalvergütung.

Die KVG gewährt keine sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.

Die KVG erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütung und Aufwandserstattungen.

Im Berichtszeitraum wurden keine Ausgabeaufschläge /​ Rücknahmeabschläge für den Erwerb und die Rücknahme von Investmentanteilen gezahlt.

Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen

nordIX Renten plus – Anteilklasse R

Wesentliche sonstige Erträge:

Sonstige ord. ErträgeEUR0,02

Wesentliche sonstige Aufwendungen:

Sonst. ord. AufwändeEUR1.271,70

nordIX Renten plus – Anteilklasse I

Wesentliche sonstige Erträge:

Sonstige ord. ErträgeEUR0,04

Wesentliche sonstige Aufwendungen:

Sonst. ord. AufwändeEUR3.152,32

Transaktionskosten (Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände)

TransaktionskostenEUR8.067,00

Angaben zur Mitarbeitervergütung

Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung (Inkl. Vorstand):EUR8.357.305,34
davon feste VergütungEUR7.321.905,34
davon variable VergütungEUR1.035.400,00
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen:EUR0,00
Zahl der Mitarbeiter der KVG (inklusive Vorstand):Anzahl96,00
Höhe des gezahlten Carried Interest:EUR0,00
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Vergütung an bestimmte Mitarbeitergruppen:EUR5.720.680,04
davon GeschäftsleiterEUR1.090.437,55
davon andere FührungskräfteEUR1.208.018,80
davon andere RisikoträgerEUR1.922.305,03
davon Mitarbeiter mit KontrollfunktionEUR878.109,88
davon Mitarbeiter mit gleicher EinkommensstufeEUR621.808,78

Die Angaben zur Mitarbeitervergütung beziehen sich auf den Zeitraum vom 1. Januar bis 31. Dezember 2021 und betreffen ausschließlich die in diesem Zeitraum bei der Gesellschaft beschäftigten Mitarbeiter.

Beschreibung, wie die Vergütung und ggf. sonstige Zuwendungen berechnet wurden

Die Warburg Invest AG unterliegt den geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben für Kapitalverwaltungsgesellschaften. Sie definiert gemäß § 37 Kapitalanlagegesetzbuch (KAGB) Grundsätze für ihr Vergütungssystem, die mit einem soliden und wirksamen Risikomanagementsystem vereinbar und diesem förderlich sind.

Das Vergütungssystem gibt keine Anreize zur Übernahme von Risiken, die unvereinbar mit den Risikoprofilen und Vertragsbedingungen der von der Gesellschaft verwalteten Fonds sind. Das Vergütungssystem steht im Einklang mit Geschäftsstrategie, Zielen, Werten und Interessen der Gesellschaft und der von ihr verwalteten Fonds oder der Anleger solcher Fonds und umfasst auch Maßnahmen zur Vermeidung von Interessenkonflikten. Für die Geschäftsleitung einer Kapitalverwaltungsgesellschaft sowie für Mitarbeiter, deren Tätigkeiten einen wesentlichen Einfluss auf das Gesamtprofil der Gesellschaft und der von ihr verwalteten Investmentvermögen haben, sowie bestimmte weitere Mitarbeiter (sogenannte risikorelevante Mitarbeiter oder „Risktaker“) ist aufsichtsrechtlich eine besondere Regelung bezüglich der variablen Vergütung vorgesehen. Die Gesellschaft hat entsprechend der gesetzlichen Vorgaben Mitarbeiterkategorien festgelegt, die der Gruppe der risikorelevanten Mitarbeiter zuzurechnen sind.

Die Warburg Invest AG hat unter Anwendung des Proportionalitätsgrundsatzes, der auch auf OGAW-Sondervermögen angewendet wird, ein Vergütungssystem implementiert. Die Vergütung kann fixe und variable Elemente sowie monetäre und nicht-monetäre Nebenleistungen enthalten. Die Bemessung der Komponenten erfolgt unter Beachtung der Marktüblichkeit und Angemessenheit. Des Weiteren wird bei der Festlegung der einzelnen Bestandteile gewährleistet, dass keine signifikante Abhängigkeit von der variablen Vergütung besteht sowie ein angemessenes Verhältnis von variabler zu fixer Vergütung besteht. Ziel ist eine flexible Vergütungspolitik, die auch einen Verzicht auf die Zahlung der variablen Komponente vorsehen kann. Unter Hinweis auf den Proportionalitätsgrundsatz finden derzeit die besonderen Regelungen hinsichtlich der zeitlich verzögerten Teilauszahlung von variablen Vergütungskomponenten mit risikobasierten Maluskomponenten für risikorelevante Mitarbeiter in der Gesellschaft keine Anwendung.

Die Höhe der variablen Vergütung wird für jeden Mitarbeiter durch den Vorstand unter Einbindung des Aufsichtsrats und für den Vorstand durch den Aufsichtsrat festgelegt. Die Gesellschaft hat keinen Vergütungsausschuss eingerichtet. Als Bemessungsgrundlage hierfür wird sowohl die persönliche Leistung der Mitarbeiter bzw. des Vorstands als auch das Ergebnis der Gesellschaft herangezogen. Die Vergütungen können den Angaben zur Mitarbeitervergütung entnommen werden.

Das Vergütungssystem wird mindestens einmal jährlich überprüft und bei Bedarf angepasst, um die Angemessenheit und Einhaltung der rechtlichen Vorgaben zu gewährleisten.

Ergebnisse der jährlichen Überprüfung der Vergütungspolitik

Die jährliche Überprüfung des Vergütungssystems wurde durch die Compliance-Funktion in Abstimmung mit dem zuständigen Vorstand der Gesellschaft durchgeführt. Dabei wurde festgestellt, dass die aufsichtsrechtlichen Vorgaben eingehalten wurden und das Vergütungssystem angemessen ausgestaltet war. Zudem wurden keine Unregelmäßigkeiten festgestellt.

Angaben zu wesentlichen Änderungen der festgelegten Vergütungspolitik

Wesentliche Änderungen der festgelegten Vergütungspolitik gem. § 101 Abs. 4 Nr. 5 KAGB haben sich im Vergleich zum Vorjahr nicht ergeben.

Angaben zur Mitarbeitervergütung im Auslagerungsfall

Die KVG zahlt keine direkten Vergütungen aus dem Fonds an Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens.

Angaben für Institutionelle Anleger gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB i.V.m. §134c Abs. 4 AktG

Wesentliche mittel- bis langfristige Risiken

Informationen über die wesentlichen mittel- bis langfristigen Risiken sind im Abschnitt Hauptanlagerisiken und wirtschaftliche Unsicherheiten des Tätigkeitsberichtes zu finden.

Zusammensetzung des Portfolios, Portfolioumsätze und Portfolioumsatzkosten

Informationen über die Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten sind im Jahresbericht in den Abschnitten „Vermögensaufstellung“, „Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen“ und „Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote“ ersichtlich.

Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung

Informationen zur Anlagestrategie und politik sind im Tätigkeitsbericht im Abschnitt Anlagepolitik zu finden.

Einsatz von Stimmrechtsberatern und Umgang mit Interessenkonflikten

Angaben zur Stimmrechtsausübung sind auf der Webseite der Warburg Invest AG öffentlich zugänglich. Die Abstimmungs- und Mitwirkungspolicy ist unter folgendem Link zu finden: https:/​/​www.warburg-invest-ag.de/​fileadmin/​Redaktion/​Veroeffentlichungen/​20191205_​Abstimmungs-und_​Mitwirkungspolicy_​Web.pdf

Die Interessenkonflikt Policy ist unter folgendem Link zu finden:

https:/​/​www.warburg-invest-ag.de/​fileadmin/​Redaktion/​Veroeffentlichungen/​Interessenkonflikt_​Policy.pdf

Handhabung von Wertpapierleihgeschäften

Wertpapierleihgeschäfte wurden im Berichtszeitraum nicht getätigt.

Angaben zur Erfüllung ökologischer oder sozialer Merkmale gem. der Offenlegungsverordnung (Verordnung (EU) 2019/​2088)

Die Anlagestrategie dieses Fonds berücksichtigt Nachhaltigkeitskriterien, welche durch fest definierte Ausschlüsse auf Emittentenebene auf Basis von Nachhaltigkeitskennzahlen eines international renommierten ESG-Datenanbieters umgesetzt werden. Die definierten Ausschlüsse sind hierbei gleichberechtigte Vorgaben der Mandatsausgestaltung und somit Teil der formalen Anlagegrenzprüfung. Da die Berücksichtigung nachhaltigkeitsbezogener Kriterien durch den Fonds hierdurch fortwährend gewährleistet ist, kann die Transparenz bzgl. der Erfüllung der hierin definierten Merkmale auf Basis nachhaltigkeitsbezogener Anlagegrenzverletzungen abgeleitet werden.

Für diesen Fonds kam es im Betrachtungszeitraum (Geschäftsjahr) zu keinen nachhaltigkeitsbezogenen Anlagegrenzverletzungen, weswegen eine Erfüllung der mandatsindividuellen nachhaltigkeitsbezogenen Restriktionen gegeben war.

Der Grundsatz „Vermeidung erheblicher Beeinträchtigungen“ findet nur bei denjenigen dem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen Anwendung, die die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten berücksichtigen. Die dem verbleibenden Teil dieses Finanzprodukts zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten.

Aufgrund der im hier relevanten Berichtszeitraum nicht in ausreichendem Maße gegebenen Datenverfügbarkeit im Markt, können keine quotalen Angaben erfolgen, weswegen auf Basis des Vorsichtsprinzips der Anteil der Investitionen, die die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten berücksichtigen, mit 0% angegeben wird.

weitere zum Verständnis des Berichts erforderliche Angaben

Für den vorliegenden Zeitraum sind keine weiteren Angaben erforderlich.

 

Hannover, den 10. November 2022

Warburg Invest AG

 

Caroline SpechtDr. Dirk Rogowski

VERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS

An die Warburg Invest AG, Hannover

Prüfungsurteil

Wir haben den Jahresbericht nach § 7 KARBV des Sondervermögens nordIX Renten plus – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. August 2021 bis zum 31. Juli 2022, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. Juli 2022, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. August 2021 bis zum 31. Juli 2022 sowie die vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht nach § 7 KARBV in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.

Grundlage für das Prüfungsurteil

Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts nach § 7 KARBV in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts nach § 7 KARBV“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der Warburg Invest AG (im Folgenden die „Kapitalverwaltungsgesellschaft“) unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht nach § 7 KARBV zu dienen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht nach § 7 KARBV

Die gesetzlichen Vertreter der Kapitalverwaltungsgesellschaft sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts nach § 7 KARBV, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht, und dafür, dass der Jahresbericht nach § 7 KARBV es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu ver schaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresberichts nach § 7 KARBV zu ermöglichen, der frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist.

Bei der Aufstellung des Jahresberichts nach § 7 KARBV sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Investmentvermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet unter anderem, dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts nach § 7 KARBV die Fortführung des Sondervermögens durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts nach § 7 KARBV

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht nach § 7 KARBV als Ganzes frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht nach § 7 KARBV beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts nach § 7 KARBV getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher – beabsichtigter oder unbeabsichtigter – falscher Darstellungen im Jahresbericht nach § 7 KARBV, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.

gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts nach § 7 KARBV relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der Kapitalverwaltungsgesellschaft abzugeben.

beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der Kapitalverwaltungsgesellschaft bei der Aufstellung des Jahresberichts nach § 7 KARBV angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.

ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht nach § 7 KARBV aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft nicht fortgeführt wird.

beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresberichts nach § 7 KARBV einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht nach § 7 KARBV die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht nach § 7 KARBV es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen unter anderem den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.

 

Hannover, den 11. November 2022

PricewaterhouseCoopers GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

 

Lothar Schreiberppa. Tim Brücken
WirtschaftsprüferWirtschaftsprüfer